Prinsip Pajak

Perencanaan pajak sangat tergantung pada tempat Anda tinggal, tetapi ada strategi umum yang berlaku untuk sistem pajak di banyak negara. Silakan periksa dengan kode pajak yang berlaku untuk Anda – mungkin ada lebih dari satu. Pola pikir pajak seputar penting untuk memahami apa motivasi di balik pajak. Pajak harus diperlakukan sebagai biaya berkelanjutan untuk menghasilkan uang. Mereka harus selalu diperhitungkan sebelum melakukan investasi, mengambil pekerjaan atau membentuk bisnis. Bukan apa yang Anda peroleh dalam pendapatan yang penting, itu yang Anda dapatkan untuk tetap bersih dari semua pengeluaran – dan ini termasuk pajak. Jika Anda berpikir dalam format ini, Anda akan tahu apa yang diharapkan dari situasi pajak Anda, dan Anda akan tahu apakah aktivitas yang Anda lakukan bermanfaat. Pergi bekerja juga harus dilihat dengan cara ini. Perhatikan berapa banyak uang yang Anda dapat simpan setelah pajak. Jika Anda mendapatkan promosi, atau memilih di antara dua pekerjaan, pekerjaan dengan penghasilan terbesar setelah semua pajak dan pengeluaran harus menjadi pekerjaan yang Anda pilih. Ini mengasumsikan bahwa segala sesuatu tentang dua pilihan itu sama, yang jarang terjadi. Tujuan dari pernyataan sebelumnya adalah untuk meningkatkan kesadaran akan pemikiran strategis dalam hal pajak. Jika Anda akan mengambil pekerjaan kontrak atau menjalankan bisnis versus pekerjaan bergaji, pilihan ini menjadi lebih penting. Paragraf berikutnya menguraikan konsep umum yang akan berlaku untuk sebagian besar situasi karena mereka mendasar untuk bagaimana sistem pajak dibangun. yang sangat jarang terjadi. Tujuan dari pernyataan sebelumnya adalah untuk meningkatkan kesadaran akan pemikiran strategis dalam hal pajak. Jika Anda akan mengambil pekerjaan kontrak atau menjalankan bisnis versus pekerjaan bergaji, pilihan ini menjadi lebih penting. Paragraf berikutnya menguraikan konsep umum yang akan berlaku untuk sebagian besar situasi karena mereka mendasar untuk bagaimana sistem pajak dibangun. yang sangat jarang terjadi. Tujuan dari pernyataan sebelumnya adalah untuk meningkatkan kesadaran akan pemikiran strategis dalam hal pajak. Jika Manajemen Pajak Usaha Kecil Anda akan mengambil pekerjaan kontrak atau menjalankan bisnis versus pekerjaan bergaji, pilihan ini menjadi lebih penting. Paragraf berikutnya menguraikan konsep umum yang akan berlaku untuk sebagian besar situasi karena mereka mendasar untuk bagaimana sistem pajak dibangun.

Pengaturan waktu itu penting

Anda akan melihat bahwa pajak selalu diajukan dalam periode tahunan, atau periode triwulanan jika Anda melaporkan atau membayar triwulanan. Perhatikan juga bahwa semakin banyak uang yang Anda hasilkan, semakin tinggi persentase pajak yang Anda bayar untuk uang tambahan yang Anda peroleh. Inilah yang disebut “sistem pajak progresif” yang merupakan cara kode pajak Kanada dibuat. Jika tarif pajak sama dengan semua penghasilan, yang berarti bahwa persentase pajak yang dibayarkan adalah sama terlepas dari berapa banyak uang yang Anda peroleh, strategi ini tidak akan berlaku dengan cara yang sama. Dalam sistem progresif, penentuan waktu itu penting karena jika Anda mengklaim pendapatan $ 100.000 dalam satu tahun, Anda akan membayar pajak lebih banyak daripada mengklaim $ 100.000 dalam pendapatan yang tersebar selama 2 tahun. Jika Anda memiliki opsi untuk mengklaim penghasilan selama periode pajak lebih banyak, Anda akan membayar lebih sedikit dolar pajak.

Apakah Anda mendapatkan pengembalian pajak? Menggunakan gagasan periode tahunan, apa pun yang dikurangkan sepanjang tahun kemudian dicocokkan dengan perhitungan yang dilakukan pada akhir periode pajak. Jika Anda membayar lebih banyak sepanjang periode daripada yang harus Anda bayar, Anda akan mendapatkan pengembalian uang. Jika Anda membayar kurang dari jumlah yang diperlukan, Anda harus membayar pembayaran tambahan saat akhir periode tiba. Jika Anda mengurangi banyak pajak di muka, Anda akan cenderung mendapatkan pengembalian uang. Kelemahannya adalah Anda tidak mendapatkan bunga dari uang itu. Suku bunga sangat rendah sekarang, jadi ini mungkin tidak layak untuk dipikirkan, tetapi seiring kenaikan suku bunga, memberikan uang pemerintah terlebih dahulu akan lebih mahal. Jika Anda adalah investor yang cerdas, dan Anda dapat menginvestasikan pajak-pajak ini untuk sebagian tahun sebelum mengirimkannya kepada pemerintah, ini adalah penghasilan yang seharusnya tidak dapat Anda hasilkan. Jika Anda membayar pembayaran tambahan pada akhir tahun, Anda memegang uang Anda lebih lama. Faktor-faktor lain yang perlu dipertimbangkan pada topik ini adalah apakah membayar pembayaran pajak yang lebih besar pada akhir tahun pajak mengganggu aliran kas Anda. Jika Anda meminjam uang untuk membayar pajak, ini merupakan biaya tambahan yang melebihi dan di atas pembayaran pajak yang disyaratkan.

RRSP dan Waktu Pajak

Paket Tabungan Pensiun Terdaftar dan akun terkait seperti RESPs dan RRIFs adalah kendaraan penentuan waktu pajak. Anda akan mendapatkan potongan pajak dimuka dan konsultan pajak membayar pajak nanti – pada tahun Anda mengambil uang dari tempat penampungan pajak. Ingatlah bahwa situasi pajak Anda ketika Anda memasukkan uang ke dalam penampungan pajak bisa berbeda dari ketika Anda mengeluarkan uang. Kode pajak itu sendiri mungkin juga berbeda di kedua kali. Ini sulit untuk direncanakan, tetapi biasanya diasumsikan bahwa pajak akan naik seiring berjalannya waktu. Skenario yang ideal adalah berkontribusi pada RRSP ketika penghasilan Anda berada pada titik tertinggi, dan menariknya ketika penghasilan Anda berada pada titik terendah. Ini akan menjadi pengurangan terbesar pada setoran, dan beban pajak terkecil pada saat penarikan. Frekuensi penarikan Anda juga dapat memengaruhi jumlah pajak yang Anda bayarkan dalam tahun pajak. Semakin besar penarikan sekaligus, semakin tinggi tingkat pajak yang dibebankan dimuka. Ketika tahun pajak berakhir, hutang pajak akan disesuaikan dengan jumlah yang sama terlepas dari pengurangan awal ini. Namun sepanjang tahun, Anda dapat membayar petugas pajak di muka, atau membayar petugas pajak lebih banyak di akhir tahun. Jika Anda dapat menghasilkan pengembalian dalam tahun pajak, tunda pembayaran pajak selama Anda bisa dan hasilkan penghasilan tambahan itu.

Jenis Penghasilan dan Risiko Terkait adalah Penting

Kode pajak di Kanada umumnya melihat tiga jenis pendapatan. Ini adalah pendapatan (bekerja sebagai karyawan dan bunga yang diperoleh dari sekuritas terjamin cocok di sini), dividen, dan capital gain. Ketiga ember ini mewakili 3 tingkat risiko yang berbeda, sehingga ada 3 perangkat aturan yang berbeda untuk masing-masing. Secara umum, semakin besar risiko kerugian yang Anda miliki dalam menciptakan pendapatan ini, semakin sedikit pajak yang akan Anda bayarkan, dan semakin besar kemungkinan Anda dapat mengimbangi kerugian dengan keuntungan Anda. Aspek lain dari aturan-aturan ini adalah bahwa perlakuan pajak atas penghasilan pada umumnya terbatas pada tahun saat pajak itu diperoleh. Setelah tahun berakhir, Anda tidak dapat mengunjungi kembali pajak yang dibayarkan kecuali ada kesalahan atau perhitungan ulang karena penyesuaian kode pajak yang berlaku surut. Konsep ini berlaku untuk dividen juga. Begitu mereka diterima pada tahun tertentu, Anda biasanya tidak dapat mengompensasi pajak di tahun-tahun mendatang. Namun dengan capital gain, Anda dapat menyesuaikan pengembalian pajak di masa lalu dan pengembalian pajak di masa depan dengan membawa keuntungan atau kerugian ke tahun-tahun lain dan “merapikan” jumlah pajak yang dibayarkan sepanjang hidup Anda. Ini diperbolehkan karena untuk mendapatkan capital gain, Anda kemungkinan besar juga akan mengalami kerugian modal, dan dengan tidak memungkinkan Anda untuk mengimbangi kerugian ini, Anda dikenakan pajak dengan cara yang tidak seimbang. Tarif pajak itu sendiri tertinggi untuk pendapatan, lebih rendah untuk dividen, dan lebih rendah lagi untuk capital gain. Perhatikan bahwa konsep-konsep ini berlaku jika Anda berbicara tentang bekerja dan tinggal di negara yang sama. Setelah Anda masuk ke yurisdiksi asing (seperti dividen AS dari perusahaan AS yang dibayarkan ke Kanada), aturan dapat berubah. Jika Anda terpengaruh oleh situasi ini, tanyakan kepada petugas pajak Anda secara khusus tentang situasi tempat Anda berada. Sebagai contoh, jika Anda seorang Kanada yang dikenakan pajak atas dividen AS, tanyakan tentang perlakuan pajak dalam situasi khusus ini. Warga AS yang menghasilkan dividen yang sama dan dalam skenario pendapatan yang sama akan membayar jumlah pajak yang berbeda. Setiap pasangan negara yang relevan dengan suatu situasi (negara tempat Anda tinggal atau warga negara, dan negara tempat pendapatan dihasilkan) adalah negara yang akan saya tanyakan. Situasinya akan berbeda untuk setiap rangkaian negara, dan akan berlaku jika Anda mendapatkan penghasilan di lebih dari dua yurisdiksi pajak. penduduk yang mendapatkan dividen yang sama dan dalam skenario pendapatan yang sama akan membayar jumlah pajak yang berbeda. Setiap pasangan negara yang relevan dengan suatu situasi (negara tempat Anda tinggal atau warga negara, dan negara tempat pendapatan dihasilkan) adalah negara yang akan saya tanyakan. Situasinya akan berbeda untuk setiap rangkaian negara, dan akan berlaku jika Anda mendapatkan penghasilan di lebih dari dua yurisdiksi pajak. penduduk yang mendapatkan dividen yang sama dan dalam skenario pendapatan yang sama akan membayar jumlah pajak yang berbeda. Setiap pasangan negara yang relevan dengan suatu situasi (negara tempat Anda tinggal atau warga negara, dan negara tempat pendapatan dihasilkan) adalah negara yang akan saya tanyakan. Situasinya akan berbeda untuk setiap rangkaian negara, dan akan berlaku jika Anda mendapatkan penghasilan di lebih dari dua yurisdiksi pajak.

Leave a Reply

Your email address will not be published. Required fields are marked *